Федеральная таможенная служба хочет законодательно закрепить за банками обязанность предоставлять таможенникам сведения, составляющие банковскую тайну. Соответствующая статья включена в проект федерального закона «О таможенном регулировании в РФ». Предполагается, что данный документ вступит в силу 1 июля и будет регулировать российское таможенное законодательство там, где это не урегулированно Таможенным кодексом.
Согласно этому документу, банки будут обязаны предоставлять по запросу таможни любые сведения о движении денег на счетах организаций. «Банки и иные кредитные организации обязаны представлять по запросу таможенного органа документы и сведения, касающиеся движения денежных средств по счетам организаций, необходимые для проведения таможенной проверки, в том числе содержащие банковскую тайну», — говорится в проекте. Аналогичная норма заложена в 134 статье Таможенного кодекса, который также вступит в силу с 1 июля 2010 года.
Порядок и форма направления запроса таможни, а также предоставления документов и сведений банками будут установлены федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела. Помимо того, порядок выдачи информации банками будет устанавливаться по согласованию с Центробанком России.
В действующем Таможенном кодексе норма об обязательном предоставлении банками сведений, содержащих банковскую тайну, напрямую не прописана. В письме ФТС от 19 июля 2009 года говорится, что таможенные органы сталкиваются с проблемой со стороны банков, которые отказываются предоставлять сотрудникам ФТС документы и информацию «на основании отсутствия порядка взаимодействия уполномоченных банков с таможенными органами», кроме того, банки отказывают в предоставлении информации «на основании сохранения банковской тайны».
Как считает ФТС, подобная позиция банков является необоснованной, так как «таможенные органы запрашивают у уполномоченных банков копии документов, относящихся к уже имеющейся у таможенных органов банковской информации».
В 2009 году Министерство финансов России подготовило проект поправок в закон «О валютном регулировании и валютном контроле», которые позволяли бы налоговым и таможенным инспекторам запрашивать информацию о валютных операциях российских резидентов. Законопроект Минфина не прошел согласования с другими ведомствами.
Сейчас банки могут передавать ведомствам только те сведения, которые им разрешил Центробанк России. Однако четкого реестра документов, одобренных ЦБ, не существует. Поэтому финансовые организации вправе не отвечать на запросы налоговиков и таможенников. В случае, если бы законопроект Минфина был бы одобрен, то банкам пришлось бы по запросу чиновников передавать им, в частности, документы, удостоверяющие личность граждан, а также факт регистрации компании или индивидуального предпринимателя.
Закон «О таможенном регулировании в России» разработан в связи с принятием Таможенного кодекса Таможенного союза и, как предполагается, должен вступить в силу 1 июля 2010 года. «Целью законопроекта является установление особенностей таможенного регулирования в Российской Федерации в соответствии с положениями таможенного законодательства Таможенного союза», — говорится в пояснительной записке к документу.
В частности, определено действие таможенного законодательства во времени и в пространстве, включена статья «Руководство таможенным делом», а также сформулированы общие принципы перемещения товаров и транспортных средств через таможенную границу. Отдельная глава посвящена системе таможенных органов: определены принципы их деятельности, функции, обязанности, правомочия и ответственность, применение таможенниками физической силы и спецсредств.
Таможенный союз между тремя странами — Россией, Белоруссией и Казахстаном — заработал с 1 января 2010 года. Планируется, что единая таможенная территория появится 1 июля 2010 года, а к 2012 году будет создано единое экономическое пространство. В июле 2010 года должна исчезнуть граница с Белоруссией, в июле 2011 года — с Казахстаном.
Напомним, что закон «О таможенном регулировании в РФ» с 1 июля 2010 года должен заменить существующий Таможенный кодекс России. В 2010 году ФТС намерена увеличить перечисления в бюджет на 6 процентов — до 3,66 триллиона рублей. В 2009 году таможня заработала для государства 3,48 триллиона рублей, а по итогам 2008 года ФТС перечислила в бюджет 4,6 триллиона рублей.
Таможенные сборы наряду с налоговыми формируют большую часть бюджета России. Федеральная налоговая служба (ФНС), отметим, также требует доступа к базам данных ЦБ и Росфинмониторинга о финоперациях и банковских расчетах организаций и россиян.