Главная Жизнь 01:01 29 Февраля 2000 205
В ОБМЕН НА ВОЗДУХ
Кризисы, из года в год сотрясающие нашу экономику, породили самые невероятные системы взаиморасчетов. Деловые партнеры расплачиваются друг с другом товарами, услугами, векселями и прочими "суррогатами", а то и просто обещаниями. Другое дело с налогами: фе
Джапаков Анатолий

И вот после памятного августовского кризиса 1998 года некие изощренные умы придумали схему налоговых платежей... воздухом. Оказывается, после хитроумных комбинаций с платежными документами можно фактически из ничего получить вполне реальные деньги. Причем все проделать так аккуратно, что это будет выглядеть как противоречащая операция.
Это не уральское открытие. Практика фиктивных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды распространилась по всей стране. Но едва ли не первыми обратили на нее внимание работники Управления налоговой полиции по Свердловской области. В ходе операции "лжеплательщик", начатой еще осенью прошлого года, они сумели проследить длинные извилистые пути воздушных потоков, которые в конце концов материализовались в финансовые.
Как выяснилось, в основе процесса лежит законодательный принцип, принятый в конце 1998 года. Он гласит, что обязанности налогоплательщика считаются исполненными с момента направления им платежного поручения - при условии, что на расчетном счету есть средства. А вся схема располагается между двумя точками: банк и предприятие. Первый выбирается "проблемный", то есть такой, у которого лицензия уже отозвана либо вот-вот будет отозвана, но он еще действует и территориально находится где-нибудь в далекой Москве. А предприятие из тех, что налоги платить не может или не хочет, и располагается где-нибудь в Свердловской области.
Итак, некая фабрика или завод покупает у банка, скажем, миллионный вексель. Он по форме обычный, а по сути липовый, ибо выдавший его банк - банкрот. Платят за эту "филькину грамоту" 100-150 тысяч рублей. Затем вексель предъявляется к оплате. Банк эти самые вексельные "деньги" зачисляет на счет предприятия. Средства на счету есть, можно посылать платежку - налог уплачен. А через некоторое время банк перестанет существовать.
Вот такая изящная комбинация. Руководство предприятия имеет на руках вполне законный документ об уплате налога, потратив на него лишь 10-15 процентов от требуемых сумм. Проценты идут банку, за оказанную услугу, так что он тоже вполне удовлетворен. И лишь бюджет не получает ни копейки, потому что в процессе всех этих "начислений-перечислений" реальными деньгами и не пахло.
Но это, как объясняют в налоговой полиции, только самая упрощенная схема, нарисованная лишь для того, чтобы было понятнее. На деле все куда сложнее, запутаннее. Между двумя главными действующими юридическими лицами обязательно вклиниваются несколько посредников. Как правило, участвуют какие-нибудь подставные фирмы, в том числе и сугубо криминальные, зарегистрированные по утерянным паспортам.
Немало случаев, когда на каком-то этапе в качестве средства платежа фигурирует вполне реальная продукция или ценные бумаги вполне конкретных предприятий. Это обычно означает, что их руководство "в доле". Вообще технология производства денег из ничего постоянно совершенствуется и усложняется. Поначалу, когда схема фиктивных платежей еще только обкатывалась, потребителям этой услуги - представителям предприятий - приходилось ехать в Москву и там все оформлять. Со временем банки постарались максимально приблизиться к своим клиентам, используя посредников.
Предприятия Урала и Западный Сибири в этом смысле обслуживает в основном екатеринбургский филиал рязанского коммерческого банка "Вятич". При обыске там было обнаружено много любопытного. Скажем, платежные документы различных столичных проблемных банков, акты приема и передачи их векселей, документы об операциях с ними между предприятиями-недоимщиками и подставными фирмами. Имелись также печати и даже факсимиле подписей руководителей.
Интересный штрих. Заместитель управляющего екатеринбургского филиала "Вятича" Е. Брылева упорно не являлась для дачи свидетельских показаний, прикрываясь удостоверением о регистрации ее кандидатом в депутаты (в конце концов ее привели принудительно). Так вот, рассказывают в налоговой полиции, руководители всех 50 филиалов "Вятича", разбросанных по стране, - кандидаты в депутаты парламентов разных уровней.
Естественно, не остались без внимания полицейских и московские банки, через которые проходили фиктивные платежи. И вот характерный пример. Банк "Национально-кредитное товарищество" прекратил свое существование, а бывший председатель его правления Лайма-ханум Шейсаганова вместе с председателем совета директоров Сергеем Юниным благополучно живут и здравствуют во Франции. Главный бухгалтер Зуйкова в дни, когда банк стал объектом пристального внимания налоговой полиции, погибла в автокатастрофе.
Сейчас налоговая полиция Свердловской области расследует пять уголовных дел по поводу фиктивных платежей в бюджет от разных предприятий. Это вовсе не маленькие, полукустарные "свечные заводики", а солидные, известные фирмы. Усиленная проверка идет еще на восьмидесяти предприятиях, где тоже есть вполне определенная перспектива возбуждения уголовных дел.
Специалисты подсчитали: от фиктивных платежей бюджет и внебюджетные фонды в Свердловской области потеряли в прошлом году свыше миллиарда рублей. Это десятая доля всех расходов, которые несет областная казна. Необходимо отметить, что с активизацией операции "Лжеплательщик" фиктивные платежи потихоньку начинают сходить на нет. Полицейские научились их обнаруживать, и, как уверяют, ни одна такая махинация не останется без последствий для ее участников.
Однако без ответа остается вопрос: что это у нас за законодательство такое, которое позволяет платежи в местный бюджет проводить с уральских предприятий через московские, да еще и проблемные, банки, используя при этом умопомрачительно запутанные схемы? Неужели нельзя разработать и утвердить простой порядок, разрешающий лишь один способ уплаты: через надежный банк и напрямую адресату, без всяких посредников?
Если я у вас взял в долг и отдал его кому-то третьему, который с этими деньгами сбежал, вряд ли вы посчитаете, что я свои обязательства выполнил. То же и с бюджетом. Наверное, все-таки правильнее будет считать, что предприятие выполнило перед ним свои обязанности только тогда, когда деньги придут в казну.

В этот день в 1970 году с конвейера сошел первый ВАЗ-2101

Артем Скворцов
Труд
Фото из открытых источников

19 апреля 1970 года со сборочного конвейера Волжского автозавода сошел первый автомобиль ВАЗ-2101, прозванный в нашей стране «копейкой». Советскому человеку эта машина, прототипом которой являлся итальянский «Фиат-124»,...

Жизнь 00:07 / 19 Апреля 2024 8531
Молчать в трубочку!

Как найти управу на авиационных дебоширов? Проверять их перед посадкой на алкотестере?

Максим Башкеев
Труд
Фото: Frank Hoermann/Sven Simon, globallookpress.com

Как найти управу на авиационных дебоширов? Все гениальное просто. Чтобы неадекватные пассажиры не просочились в салон самолета, перед посадкой их нужно проверить на алкотестере. Дыхнул — и лети на здоровье....

Эти предметы сантехники были установлены в замках начальника ГИБДД Ставрополья Алексея Сафонова. Что по этому поводу говорят специалисты?

Гузель Агишева, редактор отдела «Общество»
Труд
Фото из открытых источников

Начальник ГИБДД Ставрополья Алексей Сафонов владел пятью замками в стиле Людовика XIV, где от избытка чувств велел позолотить унитазы. И он там не один был такой ценитель прекрасного, по тому уголовному делу задержаны...

Жизнь 00:12 / 19 Апреля 2024 6692
Далеко от Москвы

Есть лит жизнь за МКАД? «Труд» ответственно заявляет: есть! Да еще какая!

Oлег Совцов, ведущий рубрики
Труд
Фото: Guo Feizhou/Синьхуа, globallookpress.com

Чем тревожнее новостные сводки, тем патриотичнее население — такую вот особенность выявили социологи, зафиксировавшие рост патриотизма в стране. По их утверждениям, это чувство сегодня присуще мужчинам и женщинам...

Жизнь 00:10 / 19 Апреля 2024 5843
Половые заповеди

«Если жена тебе изменила, радуйся, что она изменила тебе, а не отечеству»

Марина КРЮЧКОВА
Труд
Фото: © Voller Ernst / Siegfried Steinac, globallookpress.com

Немногие из крылатых фраз Чехова столь же популярны, как та, что вынесена в подзаголовок. Ну а что делать, если жизнь снова и снова подбрасывает поводы пошутить на эту тему. Вот как теперь, когда международное...

Жизнь 19:01 / 04 Мая 2024 5634
Последняя колонка

Шашлычный индекс вырос на одиннадцать процентов

Труд
Фото: © Maksim Konstantinov, globallookpress.com

Шашлык в России больше чем шашлык Каких только «съедобных индексов» не существует в природе: бигмака, борща, салата оливье. Все они в какой-то мере отражают состояние экономики и потребительского рынка....

Жизнь 00:02 / 03 Мая 2024 5612
Календарь: 3 мая

20 лет назад Sasser поразил сотни тысяч ПК

Труд
Фото: © Alexander Farnsworth,globallookpress.com

1101 Князь Владимир Мономах заложил в Смоленске Успенский собор, в котором была помещена Смоленская икона Божией Матери. 1314 Родился Сергий Радонежский, основатель и игумен Троице-Сергиева монастыря, сыгравший важнейшую роль...

Жизнь 00:01 / 12 Апреля 2024 5553
...А потоп по расписанию

В чем разница между Орском и Амстердамом?

Александр Киденис
Труд
В Орске уже затопило почти семь тысяч домов. Фото: «Комсомольская правда», globallookpress.com

Еще в феврале научный руководитель Гидрометцентра Роман Вильфанд заявлял: более чем в 30 регионах России ожидаются проблемы в связи с половодьем: «Практически все субъекты Центрального федерального округа сейчас...

Ученого Александра Цветкова обвинили в серии убийств 20-летней давности на основании фоторобота, составленного нейросетью

Михаил Морозов, обозреватель «Труда»
Труд
Фото: Максим Константинов, globallookpress.com

Мы уже писали об этой чудовищной истории («Как защитить гражданина от правоохранителей», «Труд» № 017 от 15.03.2024), напомним главное из нее. В феврале 2023 года ученого-гидролога Александра...

Отстраненный от должности после обвинения в коррупции замминистра обороны жил в особняке на Рублевке с телеведущей Марией Китаевой

Кадр эфире канала «Россия 24»

Арестованный по обвинению в получении крупной взятки заместитель министра обороны России Тимур Иванов проживает в доме на Рублевке с телеведущей Марией Китаевой. Об этом сообщает РИА Новости со ссылкой на адвоката чиновника Мурада Мусаева. «Ведут...

Банки не спешат отдавать родне деньги умерших вкладчиков

Михаил МОРОЗОВ, обозреватель "Труда"
Труд
Фото: © Maksim Konstantinov, globallookpress.com

На прошлой неделе закончился пятимесячный марафон, в который превратилась процедура получения наследства моей умершей год назад матери. Наследство — громко сказано. Речь идет о нескольких тысячах рублей, оставшихся...

Жизнь 20:01 / 20 Апреля 2024 4710
Последняя колонка

Наглый бобр напугал хозяев дома и сторожевого пса

Труд
Фото: © Christopher Jones, globallookpress.com

Обнявшись, будто две сестры Ярославскому фотографу Александру Давидику удалось запечатлеть редкое природное явление: контрастную границу слияния двух рек напротив городского парка, расположенного на Стрелке. Голубая Волга сотни метров...

Правительство Саратовской области купило спасательный катер по цене недешевой яхты

Алекс Зверев
Труд
Катер стоит более 37 млн рублей. Фото с сайта sarinform.ru

Полундра объявлена в Саратовской области, где пресса обнаружила купленный за немалые деньги местным правительством катер на 12 человек «для производства поисково-спасательных и водолазных работ областной службой...

Марат Тамбиев обвиняется в получении взяток на полтора с лишним миллиона долларов и 2718 биткойнов (7,3 миллиарда рублей)

Фото: Николай Гынгазов, globallookpress.com

В суд поступило уголовное дело в отношении бывшего начальника следственного отдела по Тверскому району Москвы Следственного комитета России Марата Тамбиева. Он обвиняется в получении взяток на полтора с лишним миллиона долларов и 2718 биткойнов...

Три удара пришлись на мост, играющий важную роль в перевозках западного оружия и техники 

Скриншот видео Минобороны РФ

В Одессе шестой раз за сутки прогремел взрыв. Об очередном ударе по городу сообщают украинские СМИ. Также сообщается об очередном «прилете» по городу Ильичевск Одесской области. Как отмечает «АиФ», первый удар был нанесен...

По словам главы РПЦ, Россия сильна экономически и географически

Фото: Komsomolskaya Pravda, globallookpress.com

Патриарх Московский и всея Руси Кирилл назвал Россию привлекательной альтернативой цивилизационного развития для людей, осознающих духовный кризис Запада. Как сообщает РИА Новости, об этом он сказал в проповеди после литургии в главном храме...





Подписаться

Еженедельная рассылка самых важных и интересных новостей от Труда. Без спама.

Подписаться
Спасибо!

Вы подписались на еженедельную рассылку от Труда. Мы пришлем Вам первый выпуск сегодня.

Порядок разделов

Для того, чтобы изменить порядок раделов, передвиньте их и установите в нужной последовательности

Сохранить
Спроси у юриста

Квалифицированные юристы помогут разобраться в правовых коллизиях вашей проблемы

Хотите получать уведомления о самых важных новостях от Труда?