Некоторые швейцарские банки начали обзванивать иностранных клиентов, предупреждая их о необходимости подтвердить свое налоговое резидентство.
Такое подтверждение нужно для того, чтобы собрать данные по платежам, остаткам на счетах, процентам, доходам от инвестиций и продажи акций в 2016-м и передать их местным налоговым инспекциям. А те автоматически отправят еще недавно сугубо интимные сведения иностранным коллегам-налоговикам. Такая операция будет проведена впервые в 2017 году, а потом станет ежегодной.
Кроме того, банки уже запрашивают российских клиентов о том, выполняют ли они закон о контролируемых иностранных компаниях (КИК) и нет ли у них претензий от налоговых органов своей страны. Напомним, что недавно принятый российский закон о контролируемых иностранных компаниях обязывал собственников доли в 10% в КИК уведомить об этом до 15 июня российские налоговые органы, а с 2016 года заплатить налог с нераспределенной прибыли КИК по ставке 20% для юрлиц и 13% для физлиц.
Запросы о «налоговой лояльности» уже разослали Credit Suisse, швейцарское подразделение Rothschild Group и некоторые другие кредитные учреждения. Если клиент отказывается от предоставления такой информации, ему откажут в дальнейшем обслуживании и закроют счет. А банк UBS Group AG даже при открытии в нем новых счетов заранее предупреждает, что «с незаконопослушными клиентами он не может работать».
Этот банк уже попался во Франции, где в настоящий момент ведется следствие об укрытии от налогообложения в 2008 году активов на 12 млрд евро, принадлежащих французским гражданам. Обнаружить файл с такими данными (38 тысяч счетов!) удалось немецким следователям во время обыска помещения филиала банка на территории Германии. Найденные материалы немцы передали во французские фискальные органы. Во Франции началось следствие против UBS.
А немецкие фискалы продолжили поиск и уже обнаружили аналогичные данные за 2006 год, в которых фигурируют 33 тысячи французских счетов на 15,2 млрд евро. Все эти деньги могут быть конфискованы, а банку грозят многомиллиардные штрафы. И не только: с сентября 2015 года в Швейцарии ввели уголовную ответственность за содействие в налоговых преступлениях не только на территории собственной страны, но и по всему миру.
Ситуация с прегрешениями UBS стала суровым предостережением для других банков, которые активно используются россиянами для хранения капитала, — Великобритании, Швейцарии, Нидерландов, Люксембурга, Кипра и даже офшорных юрисдикций — таких, как Бермудские и Британские Виргинские острова. В общем, сбывается давнее предупреждение Владимира Путина, который еще в 2002 году, выступая на съезде Торгово-промышленной палаты в Москве, предупредил предпринимателей, что их деньгам за границей вскоре будет не так комфортно, как раньше, поскольку борьба западных стран с финансированием терроризма неминуемо повлечет за собой ужесточение офшорных режимов. «И вы, — сказал тогда Путин, обращаясь к отечественным бизнесменам, — замучаетесь пыль глотать, бегая по судам и размораживая свои средства».
Нынешние «звоночки» из зарубежных кредитных учреждений уже поспособствовали росту числа россиян, решивших все-таки воспользоваться заканчивающейся через две недели амнистией капиталов. Как информирует Федеральная налоговая служба (ФНС), темпы подачи специальных деклараций, освобождающих от уголовной ответственности по этой амнистии, в последнее время существенно выросли.
И это понятно: уже с 2018 года сведения о российских налогоплательщиках, их доходах и имуществе начнут стекаться к нашим налоговикам из иностранных банков, депозитариев, от брокеров, фондов коллективных инвестиций, страховых компаний. «Люди лучше стали понимать, что глобальные процессы меняют налоговую и экономическую картину мира, она становится все более прозрачной», — подчеркивают в ФНС.
«Надо успеть всем, кто не успел. Время еще есть», — предупреждают налоговики. Зато с 2018 года последуют разоблачения тех, кто сегодня уклонится от предоставленной государством гарантии сохранности имущества и капитала за пределами страны.
